خارطة المسار

مدقق داخلي

تقييم الضوابط الداخلية واختبارها، وكتابة ملاحظة تُقنع الإدارة بالتصحيح.

هذه مستويات الدور كاملة. حدّد نقطة بدايتك لتعرف من أين تدخل.

سجلّك وجاهزيتك

حدّد نقطة بدايتك

1. 1الضوابط الداخلية
   • أنواع الضوابط والفصل بين المهام.
   • توثيق الدورة وتحديد نقاط الضعف.

   أنواع الضوابط: صنّف ما يغير الخطر فعلًا95 دقيقة

   جولة العملية: اتبع واقعة واحدة حتى نهايتها99 دقيقة

   يُغلق بـ تحليل

2. 2الاختبار والعينة
   • تصميم اختبار الضابط واختيار العينة.
   • توثيق ورقة العمل بحيث يعيدها غيرك.

   اختبار الضابط: من الادعاء إلى حكم الاعتماد104 دقيقة

   المعاينة التدقيقية: من إطار السكان إلى إسقاط منضبط110 دقيقة

   معايير ورقة العمل: دليل يعيد أداءه شخص مستقل104 دقيقة

   يُغلق بـ ورقة عمل

3. 3الملاحظة والتقرير
   • صياغة الملاحظة: الحالة والمعيار والأثر والسبب والتوصية.
   • متابعة التصحيح حتى الإغلاق.

   صياغة الملاحظة: من الدليل إلى قرار المعالجة109 دقيقة

   متابعة المعالجة: لا إغلاق قبل تغير الخطر110 دقيقة

   يُغلق بـ تحليل