دفاتر وإقفالات وإقرارات تستطيع الرجوع إلى دليلها

يصل طرف البنك وطرف الدفاتر إلى 479,500.00، ثم تبقى الإيداعات والمدفوعات في سجل بنود مفتوحة بمالك وتاريخ إغلاق.

مطابقة بفرق 0.00، وقيد رسوم البنك، وسجل بنود مفتوحة يرحّل إلى إقفال الشهر.

نربط السجلين بالأستاذ، ونفصل 93,000.00 فرقًا أوليًا قبل اختبار أهلية المدخلات والتعديلات وتوقيت الفواتير.

مسودة الإقرار، وجسر الأستاذ إلى الخانات، وقائمة فاتورة ومبلغ وسبب لكل استثناء.

يُفتح كل بند إلى حسابه ومستنده وفترة الاحتفاظ وشروطه، ثم يُفصل المؤهل عن المعلّق بدل إبقاء رقم إجمالي غير قابل للدفاع.

ورقة وعاء مرتبطة بالقوائم، وجدول إضافات وحسميات، وفهرس مستندات لكل سطر.

نرتب التبعيات، ونسمي المالك والمراجع والدليل وبوابة المنع لكل مهمة، ثم نختبر الدورة على فترة فعلية.

تقويم إقفال قابل للتشغيل، وقوالب إثبات، ولوحة حالة، وحزمة تقارير بإصدار واحد معتمد.